個人養(yǎng)老金制度來了!最受影響的人是

以下文章來源于凌凌漆探險記 ，作者凌凌漆

大家好，我是認真的凌凌漆。

今天要說的事很重要，如題：

個人養(yǎng)老金制度

我猜有人看到這開始搶答了：

誒，我知道，不就是國家養(yǎng)老金不夠了嗎？

開始提倡養(yǎng)老要靠自己了！

對，但是你只看到了第一層。

可能大家對于養(yǎng)老問題比較焦慮，很多人都對個人養(yǎng)老不滿。

不過，從理智的角度來說，任何政策落地，除了本質(zhì)上的目的和結(jié)果之外，一定會帶來其他附加的影響。

個人養(yǎng)老金制度確實是國家為了緩解養(yǎng)老壓力推出的。

但是，政策帶來的利好，我們也該好好抓住。

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首先，我們先來說說，為什么是現(xiàn)在推出？

不知道大家還記不記得去年 5 月七普的數(shù)據(jù)：

我國 60 歲及以上人口的比重達到 18.7%，其中 65 歲及以上人口比重達到 13.5%

基本意味著跑步進入了老齡化。

這兩年生育率低，人口結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了很大的問題。

大家應該知道，我國先后有三次 " 嬰兒潮 "，分別是 1950-1958 年、1962-1975 年和 1981-1997 年

遵循人口發(fā)展的慣性規(guī)律，這三次 " 嬰兒潮 " 時期的出生人口會在 2010-2018 年、2022-2035 年和 2041-2057 年相繼步入老年期。

會分別按下三次人口老齡化的快進鍵。

這個速度是很恐怖的。

因為我國人口基數(shù)很大，我們遇到的很多問題和壓力會被放大。

社保養(yǎng)老金的可持續(xù)性會受到嚴重影響。

2019 年，全國社會保險基金收支結(jié)余 5854.86 億元，剔除財政補貼后的實際盈余則連續(xù)第七年為負。

根據(jù)《中國養(yǎng)老金第三支柱研究報告》預測，未來 5-10 年，中國預計會出現(xiàn) 8 萬億 -10 萬億元的養(yǎng)老金缺口。

而且，我國目前的養(yǎng)老保險的替代率僅 40% 左右，但是國際標準是 70%

這之間的巨大缺口，要用什么填？

個人養(yǎng)老金。

為什么？

我們都知道養(yǎng)老三大支柱：公共養(yǎng)老金、企業(yè)年金、個人年金

但是我國的養(yǎng)老三支柱發(fā)展是很畸形的。

60% 以上倚仗的是社保養(yǎng)老金。

相比之下，美國的第二三支柱發(fā)展的就更成熟。

那為什么我國企業(yè)年金發(fā)展不起來呢？

這個主要因為稅收制度不一樣，我國大部分的私企本身稅負壓力和成本就很高，所以企業(yè)年金遲遲難以廣泛推行。

目前主要也就是國企、事業(yè)單位會有企業(yè)年金。

而且，是企業(yè)自愿設置，所以一般都有提取要求。

常見的會和服務年限掛鉤，如果年限不夠或者跳槽了，可能也領不到多少錢。

所以，發(fā)展到 2020 年，企業(yè)年金還只覆蓋了 2700 多萬人，職業(yè)年金覆蓋 4000 多萬人。

也就是說第二支柱滿打滿算也就覆蓋了 6000 多萬人。

聊勝于無罷了。

第二支柱扶不起來，養(yǎng)老大旗就被迫落在了個人養(yǎng)老上。

2

個人養(yǎng)老金制度不得不支棱起來。

有人可能還記得，我國在 18 年其實試行過個稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點：稅延養(yǎng)老

但是流程很復雜，限制又多，試行到現(xiàn)在才覆蓋了 4.9 萬人

不過這次優(yōu)化后的個人養(yǎng)老金制度覆蓋范圍很廣，也更自主。

只要是交了社保的，不管是城鎮(zhèn)還是居民都可以自愿繳納。

我國大概有十億人符合條件。

這池子不就大了嗎？

先簡單說一下，個人養(yǎng)老金制度是怎么一回事。

就是除了咱們自己現(xiàn)在交的社保養(yǎng)老金之外，國家推出了一個自愿繳納的養(yǎng)老金賬戶。

說白了，就是把錢交給 " 國家隊 " 打理，然后退休之后可能就有更多養(yǎng)老金可以領。

就算沒到退休不幸先走一步，也可以繼承。

這個賬戶你自己交錢，可以選擇一些國家已經(jīng)篩選出來的標的進行投資。

比如一些：銀行理財，存款，商業(yè)養(yǎng)老保險，公募基金 ...

怎么選具體的比例還沒出，看這個意思還是比較自主的。

但是，要注意一個問題。

個人賬戶養(yǎng)老金，本質(zhì)還是投資。

什么意思？

如圖：風險自負

當然了，個人養(yǎng)老金承擔著打開養(yǎng)老第三支柱的重任，又由國家篩選，風險肯定比自己瞎選更低。

那你說和我直接投資股票、基金、年金險有啥區(qū)別嗎？

有。

這就是重點了：稅優(yōu)。

3

投資個人養(yǎng)老金會給予一定的稅收優(yōu)惠。

不過，目前稅收優(yōu)惠的具體細則也還不明確。

我猜測大概率會延用 " 個人稅收遞延 " 的政策。

說白了就是，交錢的時候不扣稅，取錢扣稅。

比如，現(xiàn)在我們每年交一部分錢進入個人養(yǎng)老賬戶，這部分錢免稅。

等到支取的時候，也就是退休之后，可能會按照更低的稅率補稅。

那對于收入比較高的人，其實吸引力就很大了。

所以，為了避免有人鉆空子避稅，個人養(yǎng)老金是有上限的：

每年限額一萬二

那到底要不要加入？

其實，現(xiàn)在很多細則都沒出來，沒必要太早下定論。

因為，個人養(yǎng)老金要想打開接受度，稅優(yōu)就是最有力的工具。

對于一批相對收入高的中產(chǎn)，就是一個利好。

當然，目前每年一萬二的這個限額實在是有點低。

這也是個人養(yǎng)老金推行的矛盾點。

一年存一萬二的養(yǎng)老錢，說實話實在不大夠看。

但是，要是把它當作稅優(yōu)工具，多攢一筆錢倒是一個不錯的方法。

所以，加不加入，關鍵看怎么 " 稅 " 了。

再有就是，個人養(yǎng)老金的推行，其實對國家扶持商業(yè)養(yǎng)老金也是一個很好的全民教育。

打個比方，我們得先知道醫(yī)保的存在，才能更好的理解商業(yè)保險的概念。

甚至為了更好的過渡，惠民保的出現(xiàn)又是一場大型的保險科普教育。

相信有不少人，是因為普惠的惠民保開始，了解、接納成熟的商業(yè)保險體系的。

個人養(yǎng)老金制度也是同樣的，搭起了社保養(yǎng)老金和商業(yè)養(yǎng)老金之間的過渡橋梁。

這個信號，才是真正的發(fā)展第三養(yǎng)老支柱。

說穿了，個人養(yǎng)老金是個填補社保養(yǎng)老金和商業(yè)養(yǎng)老金中間的粘合劑。

啊，一盤大棋 ~

至于商業(yè)養(yǎng)老年金，我就不在今天的文章里展開了，感興趣的我之后再寫。